Tập đoàn Danh Khôi (NRC): Lỗ hơn 63 tỷ đồng, tồn kho tăng, tiền mặt chỉ còn 470 triệu đồng

CTCP Tập đoàn Danh Khôi (mã: NRC) đã công bố báo cáo tài chính hợp nhất quý IV/2024 với một kết quả đáng buồn.

Doanh thu đạt 1,3 tỷ đồng; doanh thu tài chính chỉ đạt 65.000 đồng, trong khi chi phí tài chính, trong đó toàn bộ là chi phí lãi vay lên tới 25 tỷ đồng. Như vậy doanh nghiệp đang phải chịu một gánh nặng tài chính lớn, đặc biệt trong bối cảnh thị trường bất động sản khó khăn. Việc lãi vay quá cao có thể ảnh hưởng đến khả năng trả nợ và thanh toán các khoản chi phí trong tương lai.

Kết quả lỗ trước thuế 50,3 tỷ đồng, trong khi cùng kỳ lãi 53,5 tỷ đồng. Lỗ sau thuế cổ đông mẹ kỳ này là 46,8 tỷ đồng.

BCTC hợp nhất quý IV/2024 của Danh Khôi

Lũy kế cả năm, Danh Khôi báo lỗ 63 tỷ đồng, trong khi năm ngoái có lãi 12 tỷ đồng.

Giải trình về kết quả kinh doanh này, Danh Khôi cho biết, tình hình kinh doanh của Công ty cuối năm chưa khởi sắc do thị trường bất động sản vẫn chưa sôi động. Việc bán hàng không đạt kỳ vọng dẫn đến Công ty vẫn chưa đủ điều kiện ghi nhận doanh thu từ các hợp đồng hợp tác đầu tư. Công ty đang trong quá trình cơ cấu bộ máy nhân sự và tiếp tục thực hiện các chính sách tiết kiệm chi phí. Ban lãnh đạo hy vọng trong năm 2025 là một năm tiền đề thúc đẩy việc bán hàng và ghi nhận doanh thu.

Tổng tài sản của Danh Khôi tính tới 31/12/2024 đạt 2.006 tỷ đồng, giảm khoảng 77 tỷ đồng so với đầu năm. Trữ tiền còn vỏn vẹn 470,4 triệu đồng (- 383 triệu đồng so với đầu năm); phải thu ngắn hạn của khách hàng 5,4 tỷ đồng. Hàng tồn kho ở mức gần 13 tỷ đồng (+1,4 tỷ đồng).

Thuyết minh cho thấy, NRC có khoản phải thu về cho vay là gần 53 tỷ đồng. Đây là khoản cho CTCP Danh khôi miền Nam mượn tiền theo thỏa thuận cho mượn tiền số 25.11/2022/HĐCM/DKG-DKMN ngày 25/11/2022.

Đáng chú ý, doanh nghiệp có khoản phải thu khác với tổng trị giá 1.652 tỷ đồng, trong đó, tổng phải thu khác với CTCP Đầu tư Danh Khôi Holdings tổng số tiền khoảng 635 tỷ đồng. Thuyết minh cho thấy, các khoản này gồm:

Khoản tiền hợp tác kinh doanh dự án Khu chung cư hỗn hợp tại Phân khu só 4 thuộc Khu đô thị du lịch sinh thái Nhơn Hội, TP Quy Nhơn, Bình Định theo hợp đồng số 02/2020/NRC-DKRH/NH4 ngày 28/10/2020 và các phụ lục đính kèm giữa Công ty và Danh Khôi Holdings. Theo đó, Công ty là bên góp vốn, Danh Khôi Holdings là bên nhận góp vốn, các bên cùng thống nhất giá trị hợp tác đầu tư trong đó Công ty góp 75 tỷ đồng và phân chia lợi nhuận tối thiểu là 30 tỷ đồng cho bên góp vốn khi kết thúc hợp đòng hợp tác đầu tư này.

Khoản tiền hợp tác kinh doanh dự án Trung tâm thương mại và căn hộ cao cấp Bình Dương I theo Hợp đồng số 01/2020/NRC-KDRH/BD ngày 28/10/2020 và các phụ lục đính kèm giữa Công ty với Danh Khôi Holdings. Theo đó, Công ty là bên góp vốn, Danh Khôi Holdings là bên nhận góp vốn, các bên thống nhất giá trị hợp tác đầu tư, trong đó NRC góp 450 tỷ đồng và được phân chia kết quả hợp tác bằng doanh thu hợp tác.

NCR đã chi hộ cho Danh Khôi Holdings đến CTCP Dịch vụ - Quản lý tài sản DKPM theo hợp đồng nguyên tắc số 17-10/HĐNT/DKG-DKPM ngày 17/1/2022 và phụ lục đính kèm giữa Công ty và DKPM để thực hiện làm mẫu cho dự án Trung tâm thương mại và căn hộ cao cấp Bình Dương I.

Khoản tiền hợp tác đầu tư bất động sản dự án đầu tư phát triển đô thị tại các phân khu 2,4,9 thuộc khu đô thị du lịch sinh thái Nhơn Hội, TP Quy Nhơn, Bình Định theo hợp đồng số 01/2022/HTDT/NRC-DKRH/NH ngày 9/5/2022 và các phụ lục đính kèm giữa NRC với Danh Khôi Holdings. Theo đó, Công ty là bên góp vốn, Danh Khôi Holdings nhận góp vốn, các bên cùng thống nhất giá trị hợp tác đầu tư. Trong đó NRC góp 350 tỷ đồng để thực hiện kinh doanh 195 sản phẩm đất nền thuộc dự án và các bên sẽ phân chia lợi nhuận trước thuế trong đó, Công ty sẽ hưởng doanh thu chênh lệch giữa giá bán ấn định và giá bán thực tế sau khi trừ đi chi phí bán hàng ấn định. Đến thời điểm báo cáo này, Công ty ghi nhận đầy đủ lợi nhuận phan chia và đang thu hồi lại vốn gốc.

NRC cũng có khoản phải thu dài hạn với CTCP Đầu tư Xây dựng Saigon Land 299,5 tỷ đồng. Thuyết minh cho biết, đây là khoản đặt cọc cho Đầu tư Xây dựng Saigon Land theo thỏa thuận khung cho hợp đồng hợp tác kinh doanh ký ngày 15/7/2022. Theo đó, Công ty phải đặt cọc 299,5 tỷ đồng để sẵn sàng tham gia vào các dự án phát triển khu căn hộ cao tầng, tọa lạc tại đường Nguyễn Văn Triết, phường Lái Thiêu - TP Thuận An (Bình Dương) do Saigon Land làm chủ đầu tư.

Doanh nghiệp cũng có 107,7 tỷ đồng chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang dài hạn và đều năm ở dự án Bình Đăng (Saigon Metro Mall).

Ở bên kia bảng cân đối, tổng nợ phải trả giảm nhẹ xuống 776 tỷ đồng, trong đó phần lớn là nợ ngắn hạn với 556,5 tỷ đồng. Tổng nợ vay khoảng 355 tỷ đồng. Trong đó, doanh nghiệp có hơn 223 tỷ đồng và vay cá nhân 3,4 tỷ đồng. Khoản vay từ các cá nhân nhằm bổ sung vốn lưu động với lãi suất cao 12%/năm. Các khoản vay này không có tài sản đảm bảo. Vay các cá nhân gồm: Vay Chủ tịch HĐQT Lê Thống Nhất 386,4 triệu đồng; vay Tổng Giám đốc Nguyễn Huy Cường 384,9 triệu đồng, vay Phó Tổng giám đốc Nguyễn Hữu Quang 419,8 triệu đồng.

Vốn chủ sở hữu đạt 1.230 tỷ đồng, trong đó gần 926 tỷ đồng là vốn góp của chủ sở hữu; lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 115,2 tỷ đồng.

Năm 2024, doanh nghiệp chi gần 5,3 tỷ đồng trả thu nhập cho lãnh đạo Công ty. Cụ thể, thu nhập Chủ tịch HĐQT Lê Thống Nhất gần 1,2 tỷ đồng; thu nhập ông Trần Vi Thoại - thành viên HĐQT 894,6 triệu đồng; thu nhập ông Nguyễn Huy Cường - Tổng giám đốc hơn 1,1 tỷ đồng; ông Nguyễn Hữu Quang - Phó Tổng giám đốc 986,3 triệu đồng; Kế toán trưởng Trần Ngọc Chiêu 467,3 triệu đồng.