Chứng khoán APG bị phạt hơn 1,49 tỷ đồng vì loạt vi phạm nghiêm trọng

Vi phạm giới hạn đầu tư: APG bị phạt 125 triệu đồng vì đã đầu tư vượt mức cho phép. Cụ thể, đến ngày 30/06/2024, công ty đã sử dụng 16% vốn chủ sở hữu để đầu tư vào Công ty Cổ phần Kosy (KOS).

Vi phạm hạn chế cho vay: Với số tiền phạt 187,5 triệu đồng, UBCKNN xác định APG đã sử dụng một số hợp đồng tiền gửi để cầm cố tại tổ chức tín dụng, đảm bảo nghĩa vụ tài chính cho tổ chức khác trong giai đoạn từ 01/01 đến 12/09/2024.

Không tách biệt tài sản: APG tiếp tục bị phạt 187,5 triệu đồng do không quản lý riêng biệt tài sản khách hàng và tài sản của công ty. Các giao dịch chuyển tiền bất thường được phát hiện vào các ngày 19/01, 26/01 và 02/02/2024.

Hoạt động chưa được cấp phép: Công ty bị xử phạt 275 triệu đồng vì cung cấp dịch vụ vay vốn cho khách hàng mua chứng khoán từ tháng 10/2023 mà chưa được UBCKNN chấp thuận.

Nhận lệnh không hợp lệ: APG bị xử phạt 137,5 triệu đồng do cho phép khách hàng đặt lệnh mua chứng khoán khi tài khoản không đủ tiền.

Sử dụng vốn sai mục đích: Công ty tiếp tục bị phạt 175 triệu đồng vì sử dụng vốn từ đợt chào bán cổ phiếu riêng lẻ sai với phương án đã được đại hội đồng cổ đông thông qua.

Vượt hạn mức giao dịch ký quỹ: APG bị phạt 137,5 triệu đồng vì cho phép khách hàng vay ký quỹ vượt quá sức mua.

Báo cáo sai lệch: Công ty bị xử phạt 175 triệu đồng do cung cấp thông tin không chính xác trong các báo cáo tài chính ngày 31/03 và 30/06/2024.

Lưu trữ hồ sơ không đầy đủ: Với mức phạt 92,5 triệu đồng, APG bị kết luận không cung cấp đủ chứng từ liên quan đến các khoản đầu tư dài hạn và các hợp đồng đặt cọc.

Ngoài việc nộp phạt, UBCKNN yêu cầu APG thực hiện các biện pháp sửa chữa, bao gồm:

Thu hồi chứng khoán đã phát hành không đúng quy định, hoàn trả tiền mua chứng khoán cùng lãi suất phát sinh cho nhà đầu tư trong vòng 15 ngày kể từ khi nhận được yêu cầu.

Cung cấp thông tin chính xác đối với các báo cáo tài chính có sai lệch.

Với tổng mức phạt lên tới 1,49 tỷ đồng, đây là một lời cảnh báo mạnh mẽ đối với Chứng khoán APG, yêu cầu công ty này nhanh chóng cải thiện việc tuân thủ pháp luật trong hoạt động kinh doanh.

Quý IV/2024 tiếp tục là giai đoạn khó khăn của Công ty Cổ phần Chứng khoán APG khi doanh thu hoạt động chỉ đạt chưa đến 10 tỷ đồng, giảm mạnh 76% so với cùng kỳ năm trước. Hầu hết các mảng kinh doanh đều ghi nhận sụt giảm doanh thu, ngoại trừ dịch vụ lưu ký chứng khoán.

Trong kỳ, APG phải đối mặt với khoản lỗ tài sản tài chính hơn 48 tỷ đồng. Đồng thời, chi phí tài chính tăng vọt từ 1,3 tỷ đồng lên 12,5 tỷ đồng, tạo áp lực lớn lên hiệu quả kinh doanh. Kết quả là công ty ghi nhận lỗ ròng 51 tỷ đồng. Đây là quý thua lỗ thứ hai liên tiếp, đẩy lỗ cả năm 2024 lên hơn 149 tỷ đồng – trái ngược hoàn toàn với mức lãi hơn 140 tỷ đồng trong năm 2023.

Theo bảng cân đối kế toán, tài sản tài chính FVTPL của APG chủ yếu nằm ở cổ phiếu niêm yết, với giá trị hợp lý gần 446 tỷ đồng. Con số này không chỉ thấp hơn giá gốc gần 591 tỷ đồng mà còn thấp hơn giá trị 503 tỷ đồng ghi nhận cuối quý III. Sự suy giảm này phản ánh rõ nguyên nhân dẫn đến khoản lỗ nặng nề.

Đáng chú ý, trong giai đoạn cuối năm 2024 và đầu năm 2025, APG liên tục bán ra hàng triệu cổ phiếu GKM và đang lên kế hoạch bán 1 triệu cổ phiếu LDP. Tuy nhiên, cả hai mã này đều có diễn biến không khả quan trên thị trường. GKM đã mất 88% giá trị, trong khi LDP giảm 30% chỉ trong vòng một năm qua.

Cuối năm 2024, tổng tài sản của APG đạt 2.653 tỷ đồng, tăng 45% so với đầu năm. Tuy nhiên, cơ cấu tài sản đã có những thay đổi đáng kể.

Sụt giảm tiền mặt và đầu tư đáo hạn: Công ty không còn ghi nhận 100 tỷ đồng tiền và tương đương tiền, cùng với gần 715 tỷ đồng từ các khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn (bao gồm tiền gửi kỳ hạn và trái phiếu của CTCP Khang Minh Group).

Gia tăng phải thu và khoản trả trước: Các khoản phải thu đầu tư đáo hạn tăng từ hơn 52 tỷ đồng lên gần 580 tỷ đồng. Khoản trả trước cho người bán ngắn hạn tăng vọt từ 2 tỷ đồng lên hơn 790 tỷ đồng, bao gồm nhiều giao dịch mới với CTCP Cụm CN APG, Công ty TNHH Đầu tư Bắc Vương, CTCP Eco HT và CTCP APC Holdings.

Mở rộng đầu tư dài hạn: Danh mục đầu tư dài hạn tăng từ gần 264 tỷ đồng lên hơn 426 tỷ đồng, nhờ việc tăng cường đầu tư vào CTCP APG ECO Hòa Bình, CTCP APG Energy Nghệ An, cùng khoản đầu tư mới vào CTCP Nhiệt điện Sinh khối Trường Minh.